«Régime complémentaire de pension, un élément majeur»

En l’espace de 15 ans, le RCP (régime complémentaire de pension) s’est imposé comme un élément indissociable du package salarial pour 95% des institutions financières de la Place luxembourgeoise. Cette tendance se généralise aujourd’hui à d’autres secteurs d’activité tels que l’industrie ou les sociétés de services.Face au défi du vieillissement de la population et aux perspectives de rétrécissement des prestations de retraite légale, l’employeur, soucieux d’attirer et de retenir les meilleurs salariés, leur constitue au fil des années de service un capital dont ils pourront jouir à l’âge de la retraite.Un moteur majeur de cette évolution est sans aucun doute la fiscalité afférente aux régimes de pension à Luxembourg. En effet, cet aspect est jugé attractif aussi bien pour l’employeur (grâce au caractère de déductibilité des primes et contributions en tant que charges d’exploitation) que pour les salariés (avantage fiscal grâce à l'impôt libératoire pris en charge par l'employeur).Ainsi, proposer un régime de pension à son salarié en lieu et place d’une augmentation salariale pure offre un gain indéniable à ce dernier. En effet, l’enveloppe nette qu’il percevra via une prime d’assurance groupe équivaut à 827 euros pour une augmentation salariale de 1.000 euros (déduction de l’impôt de 20,9%). Pour une même augmentation de salaire en numéraire, le salarié ne touchera en net que 448 euros (déduction des cotisations sociales et IPP). De plus, en cotisant personnellement dans un régime de pension, le salarié diminue immédiatement sa base imposable tous les mois.

Protéger ses salariés

Un autre vecteur de développement est certainement la prise en compte de la responsabilité sociale des employeurs qui, soucieux du bien-être de leurs salariés, ont pris la décision de les protéger ainsi que leurs proches contre les aléas de la vie (le décès et l’incapacité de travail).

Pour autant, avoir un régime de pension ne suffit pas en tant que tel dans le package salarial; encore faut-il que ce dernier soit attractif dans les prestations qu’il offre aux salariés. Ainsi, il existe des pratiques sur lesquelles il est intéressant de s’aligner, que ce soit en matière de prestations de retraite ou de prestations de prévoyance (décès, invalidité). Reste alors à trouver le juste point d’équilibre entre le contrôle des coûts et l’attractivité du plan à mettre en place.

Outre l’aspect quantitatif, il est aussi primordial de s’attacher à la communication faite autour du RCP. Un salarié n’aura conscience de l’avantage salarial qui lui est offert qu’à partir du moment où il en a connaissance. Aujourd’hui, on constate que cet aspect est souvent négligé et un travail important de communication reste à faire auprès des affiliés. Il est donc important de multiplier les séances de présentation aux salariés lors de la mise en place du RCP, mais aussi par la suite pour les sensibiliser à l’existence et aux modalités de l’assurance de groupe.

Source : https://paperjam.lu/article/news-regime-complementaire-de-pension-un-element-majeur

Quelle stratégie au Luxembourg pour attirer les talents?

Son élaboration est en cours, selon le ministère de l’Économie. Dans le cadre de l’accord de coalition gouvernemental 2018-2023, un groupe de travail a été créé pour établir une feuille de route sur le sujet.

Sous la coordination du minis­tère de l’Économie, il regroupe aussi les ministères des Finances, de l’Éducation nationale, de la Digitalisation, le Service des médias et des communications du ministère d’État (SMC), la Direction de l’immigration du ministère des Affaires étrangères et européennes (MAEE), le ministère du Travail, l’Adem, Luxembourg for Finance et Luxinnovation.

Toutes ces entités travail­lent à une «approche agencée en trois temps: attirer les talents pour apporter des compétences et expé­riences profes­sionnelles clés au profit de l’économie nationale; être en capacité de retenir au Grand-Duché ces profils recherchés; et réfléchir sur la manière de développer les compétences à l’avenir, en vue de soutenir la compétitivité et le développement économique du pays». Elles ont pu échanger avec les représentants de différents secteurs, pour arriver à une feuille de route «en cours de finalisation». Cette dernière sera ensuite soumise au conseil de gouvernement.

Cet article a été rédigé pour l’édition magazine de  Paperjam datée de mai  qui est parue le 29 avril 2021.

Préparer sa retraite avec l’assurance prévoyance-vieillesse

La pension légale que vous toucherez sera bien inférieure à votre salaire actuel. L’épargne complémentaire qui profite d’une fiscalité avantageuse est donc le moyen idéal de se constituer un capital pour anticiper la retraite.

Que ce soit pour les contrats en cours ou les nouvelles souscriptions, l’article 111 bis du 1er janvier 2017 permet ainsi d’augmenter, jusqu’à 3.200€, le montant annuel maximum déductible de vos primes assurance prévoyance-vieillesse.

Ainsi, vous payez moins d’impôts et vous constituez un capital pour votre retraite ou pour faire face aux imprévus.

Quel est votre profil?

Les solutions d’assurance à votre disposition sont flexibles et s’adaptent à votre profil pour épargner selon vos besoins. Vous pouvez ainsi choisir le montant de vos primes, la fin de votre contrat, et choisir un rendement à taux garanti ou un investissement plus dynamique.

Vous pouvez également choisir de percevoir l’ensemble de votre capital en une seule fois à échéance de votre contrat pour profiter de votre capital pour vous lancer dans un nouveau projet. Vous pouvez encore choisir un versement mensuel ou combiner les deux.

D’autres primes d’assurance déductibles

L’article vous offre également la possibilité de déduire les primes d’assurance-vie, décès, invalidité ou maladie, ou encore responsabilité civile (auto et habitation), de votre base imposable avec un plafond de 672€ par personne constituant votre ménage.

Cela permet de faire des économies importantes et de vous constituer un capital. 

Votre compagnie d’assurances vous fournira une attestation pour vous aider à remplir votre déclaration fiscale annuelle. Pour connaître le montant que vous pouvez déduire de vos impôts en fonction de votre situation, faites une simulation avec la calculatrice fiscale en ligne.

 
Source : https://paperjam.lu/article/brand-voice-de-nouvelles-deductions-fiscales-au-luxembourg